第三部分：柳州市水库移民工作管理局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

 2018年度收入总计3034.14万元，支出总计3034.14万元，与2017年相比，收、支分别增加383.49；分别增长14.47%

二、2018年度收入决算情况

本年收入总计1204.16万元 ，其中：财政拨款收入453.3万元；占比37.64% ；上级补助收入0万元；事业收入0万元 ；事业单位经营收入0万元；其他收入750.86万元，占比62.36%。

三、2018年度支出决算情况

本年支出合计1838.34万元，其中：基本支出 398.19万元，占21.66%；项目支出 1440.15万元，占78.34%；

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2018年度财政拨款收、支总决算 453.3万元、485.77万元。与 2017 年相比，财政拨款收、支总计各减少120.45万元、82.53万元，分别减少20.99%、减少14.52%。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2018 年度财政拨款支出482.53万元，占本年支出合计的26.25%。与 2017 年相比，财政拨款支出减少76.12万元，减少13.63%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2018 年度财政拨款支出482.53元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出48.6万元，占10.07%；医疗卫生与计划生育支出18.25万元，占3.78%；农林水（类）支出388.41万元，占80.5%； 住房保障（类）支出27.27万元，占5.65%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2018 年度财政拨款支出年初预算为835.17万元，支出决算为453.3万元，完成年初预算的54.28%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际按需支出，水库移民扶持项目等项目经费由财政直接拨付至项目实施的县、区。

1、社会保障和就业支出类51.84万元，与年度预算46.15万元相比，多5.69万元，为年度预算的112.32%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：由于职工收入调整，其社保缴费基数有所增加，因此根据实际按需支出；另增加有关退休职工的补助支出。

2、医疗卫生与计划生育类18.25万元，与年度预算17.13万元相比，多1.12万元，为年度预算的106.53%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：由于职工收入调整，其社保缴费基数有所增加，因此根据实际按需支出。

3、农林水支出类农业款其他农业支出项科目388.41万元，与年度预算744.2万元相比，少355.79万元，为年度预算的52.19%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：水库移民扶持项目等项目经费由财政直接拨付至项目实施的县、区。

4、住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项27.27万元，与年度预算27.69万元相比，少0.42万元，为年度预算的98.48%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：根据实际需要支出。

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2018年度财政拨款基本支出398.19万元，其中：

 人员经费364.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、退休费、住房公积金、其他对个人家庭的补助；

公用经费33.64万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、资本性支出。

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 （根据实际情况作表述 ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 3.88万元，支出决算为2.83万元，完成预算的72.94%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为2.6万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.23万元，完成预算的17.97%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年增加1.17万元，上涨70.48%，其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行费支出决算增加1.26万元，增加94.02%；公务接待费支出决算减少0.08万元，下降25.8%。

 公务用车购置及运行费支出增加的主要原 因是2017年部分公务用车维修费未支付至修理厂，该款项于2018年支付。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.6万元，占91.87 %；公务接待费支出决算0.23万元，占8.13%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出2.6万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出2.6万元。主要用于公务用车维修维护等。2018年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

    3.公务接待费支出0.23万元。其中：

    国内公务接待支出0.23万元。主要用于接待国家、自治区检查落久、洋溪水利枢纽工程的人员及各县到柳州市开展工作汇报时产生的费用。2018 年共接待国内来访团组4个、来宾17人次。

   八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门 2018年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 3.23万元、3.23万元。与 2017 年相比，收、支总计各减少6.42万元，减少66.53%。其中，支出情况为：

     2018年基金拨款年初预算为0万元，支出决算3.23万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

   1.社会保障和就业支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排支出（款）费用支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为3.23万元，完 成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转资金。

九、2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及预算资金857.17万元，自评覆盖率达到100%

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2018年度，本单位严格按照财务制度开展工作，加强资产管理，进一步完善和加强内部财务管理制度，财政拨付资金主要用于库区移民交通、生产等项目工作。本单位严格按照财政资金预决算要求，全面公开资金预算和整体执行情况。

　　2018年度，本单位预算资金等资金基本支出资金足额及时到位，财政资金到位、资金使用、资金管理等情况符合上级管理要求。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出33.64万元，比 2017年增加 12.15万元，增长56.53%，增长原因主要用于我局的基本支出，其中应包括物价上涨等因素。

（二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额0.45万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：红花水电站移民土地租赁金

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。