第三部分：柳州市水利工程建设发展中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入748.38万元，其中本年收入667.96万元, 较2020年度决算数减少170.17万元，下降18.53%。主要原因是：公用经费压减的、项目经费减少。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入667.68万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少85.15万元，下降11.31%，主要原因是：公用经费压减的、项目经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0.28万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少8.22万元，下降96.7%，主要原因是：利息减少，机关拨入补助经费减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余80.42万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少76.81万元，下降49%，主要原因是：项目量减少，局机关业务补助费减少。

（二）本单位2021年度总支出748.38万元，其中本年支出676.17万元, 较2020年度决算数减少170.17万元，下降18.53%。主要原因是：社保基数调整及事业单位绩效工资总量补差资金支出增加；人员调动减少；手续费增加及缴回财政河长制工作经费90万元。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出107.94万元：主要用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出等。较2020年度决算数增加5.64万元，增长6%，主要原因是：社保基数调整及事业单位绩效工资总量补差资金支出增加。

2. 卫生健康支出41.4万元：主要用于事业单位医疗等。较2020年度决算数减少9.76万元，下降19%，主要原因是：人员调动减少。

3．农林水支出475.03万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出等。较2020年度决算数减少80.71万元，下降15%，主要原因是：人员调动减少。

4.住房保障支出43.31万元：主要用于住房公积金。较2020年度决算数减少0.46万元，下降1%，主要原因是：人员调动减少。

5.其他支出8.48万元：银行手续费及补缴以前年度社保经费。较2020年度决算数增加0.14万元，增长2%，主要原因是：手续费增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.年末结转和结余72.21万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少85.03万元，下降54%。主要原因是：缴回财政河长制工作经费90万元。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出667.68万元，较2020年度决算数减少85.29万元，下降11%。其中：基本支出650.57万元，项目支出17.11万元。主要原因：退休人员春节慰问金增加；社保基数调整及人员工资增加。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为622.06万元，支出决算为667.68万元，完成年初预算的107%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为18.74万元，支出决算为21.32万元，完成年初预算的258%。主要原因：退休人员春节慰问金增加。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为56.32 万元，支出决算为57.74万元，完成年初预算的103%。主要原因：社保基数调整。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为28.16万元，支出决算为28.87万元，完成年初预算的103%。主要原因：社保基数调整。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为27.46万元，支出决算为28.15万元，完成年初预算的103%。主要原因：社保基数调。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为12.17万元，支出决算为13.25万元，完成年初预算的109%。主要原因：社保基数调增。

（六）农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为401.96万元，支出决算为457.92万元，完成年初预算的114%。主要原因:人员工资调增。

（七）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为35万元，支出决算为17.11万元，完成年初预算的49%。主要原因：采购复印纸0.7万元因年底财政不予支付无法支出；项目管理用办公费及差旅费按实际发生的工作量支付。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为42.24万元，支出决算为43.31万元，完成年初预算的107%。主要原因：缴费基数增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出650.57万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出563.07万元，完成年初预算的120%。预决算差异主要原因：工资调增及社保缴费调增。

（二）商品和服务支出66.15万元，完成年初预算的66%。预决算差异主要原因：压减三公经费及办公费等一般公用经费支出。

（三）对个人和家庭的补助21.35万元，完成年初预算的131%。预决算差异主要原因：退休干部春节慰问金补差。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市水利工程建设发展中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市水利工程建设发展中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.29万元，完成年初预算的21%，比上年增加0.24万元，主要原因是接待业务增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.29万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减（减少）0 万元，原因是无该项业务。全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增加（减少）0万元，原因是无该项业务。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是无公务用车。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆（必须说明），全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.29万元，完成年初预算的21 %， 比上年增加（减少）0.24万元，原因是接待业务增加。国内公务接待批次6次，人次40次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出66.15万元，比年初预算数减少34.15万元，降低65.95 %。主要原因是：压减三公经费及办公费等一般公用经费支出，比2020年减少9.62万元，降低12.69%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、落实过紧日子要求压减三公经费及办公费等一般公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；其他用车0 辆，其他用车主要是0；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

2021年度我单位单位整体支出绩效自评综合得分96.55分，自评结果为“优”。

（此部分另附表格，附件3：2021年度市本级预算单位整体支出绩效自评表-柳州市水利工程建设发展中心）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。