第三部分：柳州市水利局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入49,324.18万元，其中本年收入46,672.58万元,较2020年度决算数增加10,241.02万元，增长26.20%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入41,926.27万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加7,471.8万元，增长21.69%，主要原因是：增加落久水利枢纽自治区配套资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入225.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加124.7万元，增长124.33%，主要原因是：增加地方重大水利工程建设支出124.7万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

5.经营收入59.22万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加59.22万元，主要原因是：市水库移民服务中心2020年由自收自支事业单位变更为全额拨款事业单位，2020年度为其过渡期仍有少量业务开展，2021年收到2020年及以前年度经营收入，故经营收入增加

6.其他收入4,462.09万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加3,170.27万元，增长245.41%，主要原因是：非同级财政拨款收入及其他收入增加，包括收到：红花回水工程建设补偿款2900万元、自治区奖励河长促进中心美丽河湖奖励金22万元、河道天眼项目初验款46万元等。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数0万元增加（减少）0 万元，主要原因是：近两年未使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支。

8.年初结转和结余2,651.60万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算减少584.97万元，下降18.07%，主要原因是：积极推进项目，加快资金执行速度，资金沉淀减少。

（二）本部门2021年度总支出49,324.18万元，其中本年支出47,276.97万元, 较2020年度决算数增加10,241.02万元，增长26.20%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）710.64万元：主要用于支付单位人员养老保险、职业年金等社会保险。较2020年度决算数增加68.36万元，增长10.64%，主要原因是：新增市水库移民服务中心，编制人员增加，人员社会保险支出增加。

2.卫生健康支出（类）260.55万元：主要用于支付单位人员医疗保险。较2020年度决算数减少53.57万元，下降17.05%，主要原因是：2020年清缴单位医疗保险历史欠费，卫生健康支出较多，2021年已无需清缴历史欠费，支出减少。

3.城乡社区支出（类）537.20万元：主要用于：防洪工程建设与防洪工程运行维护管理、智慧城市：柳江干流“河道天眼”二期监控系统、市水上防汛抢险队抗洪设备维护及人员支出。较2020年度决算数减少833.27万元，下降60.80%，主要原因是：减少竹鹅溪综合治理工程维护经费及保洁船油料、维护费开支。

4.农林水支出（类）40,649.47万元：主要用于：洋溪水利枢纽项目17,500.00万元、重大水利项目落久水利枢纽7,500.00万元、城区河段治理工程阳和堤项目711.00万元、水利工程基础建设6,868.59万元、防洪工程运行与维护2,705.13万元等水利工程建设及维护。较2020年度决算数增加8,933.01万元，增长28.17%，主要原因是：增加落久水利枢纽项目资金。

5.住房保障支出（类）300.65万元：主要用于缴纳单位人员住房公积金。较2020年度决算数增加12.55万元，增长4.36%，主要原因是：新增市水库移民服务中心，编制人员增加，住房公积金支出增加。

6.其他支出（类）4,817.96万元：主要用于落久水利枢纽移民安置管理支出304.54万元、取水咨询服务费79.5万，上缴红花回水补偿费2900万元，阳和堤工程款1211万元，响水河治理工程前期经费100万元等非财政拨款支出。较2020年度决算数增加2,828.11 万元，增长142.13%，主要原因是：收到广西柳州市红花水电有限公司转入红花回水运行补偿并将该补偿款上缴市财政国库、支付部分工程结算款等。

7.结余分配15.96万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加15.96万元，主要原因是：市水库移民服务中心2020年由自收自支事业单位变更为全额拨款事业单位，2020年度为其过渡期仍有少量业务开展，2021年收到2020年及以前年度经营收入，该结余分配为该单位经营结余。

8.年末结转和结余2,031.25万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少730.62万元，下降26.45%，主要原因是：2021年加紧推进项目实施，执行率提高，年末结转结余减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出42,234.01万元，较2020年度决算数增加8,002.87万元，增长23.38%。其中：基本支出4,455.21万元，项目支出37,778.80万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14,528.09万元，支出决算为42,234.01万元，完成年初预算的290.71%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为70.57万元，支出决算为81.85元，完成年初预算的115.98%。预决算差异主要原因：行政单位新增退休人员故增加预算开支。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为28.56万元，支出决算为32.19万元，完成年初预算的112.70%。预决算差异主要原因：事业单位新增退休人员故增加预算开支。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为380.08万元，支出决算为395.41万元，完成年初预算的104.03%。预决算差异主要原因：社保基数调整及增人增资故增加预算开支。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为190.04万元，支出决算为197.15万元，完成年初预算的103.74%。预决算差异主要原因：社保基数调整及增人增资故增加预算开支。

（五）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为4.05万元，支出决算为4.05万元，完成年初预算的100%。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为163.23万元，支出决算为159.76万元，完成年初预算的97.87%。预决算差异主要原因：社保基数调整减少预算开支。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为22.25万元，支出决算为25.44万元，完成年初预算的114.37%。预决算差异主要原因：社保基数调整及增人增资故增加预算开支。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为64.34万元，支出决算为74.48万元，完成年初预算的115.75%。预决算差异主要原因：社保基数调整及增人增资故增加预算开支。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.86万元。预决算差异主要原因：增人增资故增加预算开支。

（十）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为537.20万元。预决算差异主要原因：增加市水上防汛抢险队抗洪设备维护及人员支出49.51万元、智慧城市：柳江干流“河道天眼”二期监控系统180.00万元、防洪工程建设与运行维护资金307.69万元。

（十一）农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为1,115.64万元，支出决算为1,583.58万元，完成年初预算的141.94%。预决算差异主要原因：增人增资故增加预算开支。

（十二）农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为180.00万元，支出决算为150.49万元，完成年初预算的83.61%。预决算差异主要原因：2021年项目已完成，截止年底未完成支付。

（十三）农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。年初预算为154.50万元，支出决算为478.63万元，完成年初预算的309.80%。预决算差异主要原因：新增农村饮水验收攻坚战经费19.00万元、自治区美丽幸福河建设项目清四乱项目30.00万元、柳州市沙埔河续建方案论证78.50万元、柳江流域水库联合调度方案34.60万元、柳州市“十四五”水土保持实施方案8.40万元、柳州市龙江、洛清江江河湖健康评估报告36.90万元等。

（十四）农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。年初预算为7,000.00万元，支出决算为32,680.18万元，完成年初预算的466.86%。预决算差异主要原因：新增自治区落久水利枢纽自治区配套资金7,500.00万元、洋溪水利枢纽资金17,500.00万元等项目支出。

（十五）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为3,435.41万元，支出决算为4,413.39万元，完成年初预算的128.47%。预决算差异主要原因：新增市公务船锚泊地管护经费96.00万元、水利工程建设及运行维护费260.00万元、新增泵站、堤防维修养护经费300.00万元、柳州市城区防洪工程建设及运行管理项目资金284.78万元等项目支出。

（十六）农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）。年初预算为0万元，支出决算为391.82万元。预决算差异主要原因：新增响水河片区前期工作经费100.00万元、其他水利工程建设及运行维护费240.00万元、后期扶持“十四五”规划费用34.00万元、上年结转水利规划编制项目经费17.82万元。

（十七）农林水支出（类）水利（款）水行政执法监督（项）。年初预算为4.00万元，支出决算为3.50万元，完成年初预算的87.50%。预决算差异主要原因：该项目0.5万元调整至一般行政管理事务项核算。

（十八）农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）。年初预算为140.00万元，支出决算为64.04万元，完成年初预算的45.74%。预决算差异主要原因：一是水土保持事中事后评估项目实际评估项目减少，二是服务项目因价格谈判优惠后费用支出减少，三是因疫情防控要求，未委托第三方对12个县区水土保持目标责任考核落实情况开展现场技术抽查复核工作，故总支出减少。

（十九）农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）。年初预算为190.00万元，支出决算为175.51万元，完成年初预算的92.37%。预决算差异主要原因：部分项目尾款需跨年验收后支付。

（二十）农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）。年初预算为0万元，支出决算为30.00万元。预决算差异主要原因：新增龙怀水库水质净化、购置巡逻船费用30.00万元。

（二十一）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。年初预算为222.50万元，支出决算为98.54万元，完成年初预算的44.29%。预决算差异主要原因：柳州市本级水旱灾害技术咨询服务、山洪灾害非工程措施视频会商安全提升服务2021年项目已完成，支付未完成。

（二十二）农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）。年初预算为360.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：城郊水利建设项目（倍增工程）下达至县区，不在本部门核算。

（二十三）农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）。年初预算为12.00万元，支出决算为9.04万元，完成年初预算的75.32%。预决算差异主要原因：项目已完成，支付未完成。

（二十四）农林水支出（类）水利（款）信息管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.00万元。预决算差异主要原因：增加内控系统补助资金11.00万元。

（二十五）农林水支出（类）水利（款）水利建设征地及移民支出（项）。年初预算为17.00万元，支出决算为16.23万元，完成年初预算的95.49%。预决算差异主要原因：剩余资金主要为公务接待费及差旅费，按实际发生情况支出。

（二十六）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为343.86万元，支出决算为318.51万元，完成年初预算的92.63%。预决算差异主要原因：市水利局移动云Mas业务维护0.67万元，广西山洪灾害监测预警维护4.46万元，河长制激励资金激励6.48万元，“河道天眼”（一期）专业设备服务费9.9万元等项目2021年度已实施完成，资金支付未完成。

（二十七）资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.5万元。预决算差异主要原因：水行政执法监督项中0.5万元调整至该项核算。

（二十八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）房公积金（项）。年初预算为285.06万元，支出决算为300.65万元，完成年初预算的105.47%。预决算差异主要原因：增人增资故增加预算开支。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4,455.21万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3,886.46万元，完成年初预算的121.07%。预决算差异主要原因：增人增资故增加预算开支。

（二）商品和服务支出456.39万元，完成年初预算的78.42%。预决算差异主要原因：压减了“三公”经费、办公费等运行成本开支，实际支出减少。

（三）对个人和家庭的补助110.52万元，完成年初预算的122.38%。预决算差异主要原因：增人增资故增加预算开支。

（四）资本性支出1.83万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度政府性基金支出225.00万元，较2020年度决算数增加124.7万元，增长124.33%。其中：基本支出0万元，项目支出225.00万元。

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为225.00万元。其中：

（一）农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）地方重大水利工程建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为225.00万元。预决算差异主要原因：增加马步水库安全鉴定20.00万元、国家重大水利工程建设基金前期工作经费200.00万元、2020年结转资金5.00万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市水利局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出6.67万元，完成年初预算的61.14%，比上年增加1.7万元，主要原因是：本年新增市水库移民服务中心，支出数增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.51万元，公务接待费支出决算3.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是：2020、2021年均年未安排因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排水利局机关0个、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出3.51万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是2020、2021年均年未安排公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出3.51万元，完成年初预算的87.75%，比上年增加1.51万元，原因是：增加市水库移民服务中心，该单位配一辆公务用车，运行支出费用增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展水利建设、水库移民业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市水利局、6个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆、工程用车1辆，全年运行费支出3.51万元，平均每辆1.76万元。

（三）公务接待费支出3.16万元，完成年初预算的45.73%，比上年增加0.19 万元，原因是增加市水库移民服务中心，支出费用增加。国内公务接待批次39次，人次296次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出424.65万元，比年初预算数减少157.34万元，降低27.03%。主要原因是：压减“三公”两费、办公费等运行经费开支，比2020年减少20.9万元，降低4.69%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减“三公”两费支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额4,253.89万元，其中：政府采购货物支出438.53万元、政府采购工程支出2,448.14万元、政府采购服务支出1,367.23万元。授予中小企业合同金额461.62万元，占政府采购支出总额的10.85%，其中：授予小微企业合同金额288.30万元，占政府采购支出总额的6.78%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车1辆，其他用车主要是工程建设用车；单价50万元 以上通用设备23台（套），单价100 万元以上专用设备8台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金11,539.01万元，占一般公共预算项目支出总额的27.32%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“水利工程建设及运行维护经费、水利项目技术审查费、城区防洪工程建设”等18个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出11,539.01万元，政府性基金预算支出0万元。根据市财政局《关于开展市本级2021年度部门预算项目绩效再评价工作的通知》（柳财绩〔2022〕2号）要求，我部门未纳入市本级2021年度部门预算项目绩效再评价范围，未委托第三方机构开展项目支出再评价工作。从评价情况来看，项目立项依据充分，资金使用规范，业务工作有序开展，较好地完成了预期目标。

组织对7个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出14,383万元，政府性基金预算支出0万元。根据市财政局《关于开展市本级2021年度部门预算项目绩效再评价工作的通知》（柳财绩〔2022〕2号）要求，我部门未纳入市本级2021年度部门预算项目绩效再评价范围，未委托第三方机构开展整体支出再评价工作。从评价情况来看，我部门几个单位严格按照年初预算使用经费。部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，所有项目都制定了详细方案，严格按方案组织实施，并加强了过程监督。尤其是在专项经费支出上，严格执行了专款专用制度，无截留、无挪用等现象。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，2021年项目自评结果如下：

（1）城郊水利建设项目（倍增工程）项目自评得分为99.2 分。2021年度该项目预算资金全部用于项目的饮水安全、北干渠维修加固、总干渠修复、北干渠清淤、项目技术评审和验收等方面，符合相关规定，项目开展过程未发现其他问题。

（2）城区防洪工程建设项目自评得分为97分。截至2021年底，实施建设的阳和堤工程、阳和堤配套工程、白露堤配套工程、官塘堤配套工程、已建25座泵站机电设备及自动化监控系统改造工程（一期）、白沙堤回龙冲防洪排涝闸及泵站电气自动化改造工程、莲花泵站机组改造工程等建设项目，按计划完成建设内容，项目开展过程未发现其他问题。

（3）防洪工程运行管理项目自评得分为99分。2021年防洪工程运行管理项目主要对防洪设施维护工程、堤防变形监测控制测量工程、泵站及堤防清淤工程、31座泵站高压电电力设备预防性试验及巡检巡修服务、水泵机组运行维护大修、泵站高压设备维护大修工程等项目实施，完成全年资金拨付率为100%，项目开展过程未发现其他问题。

（4）防汛抗旱应急经费项目自评得分为0分。2021年我局根据柳州市财政局下达的市本级预算项目资金积极开展项目工作，于2021年9月向市财政局提交《关于下达2021年柳州市财政局水利项目（防汛抗旱应急经费）投资计划的通知》（柳水利计〔2021〕31号），届时市财政局已批复我局该项目分解计划，最终因财政资金紧张未下达我局防汛抗旱应急经费,该项目未实施。

（5）防汛值班经费项目自评得分为100分。2021年该项目完成水库值守补助库数239座，保障汛期水库安全，项目开展过程未发现其他问题。

（6）柳州市河长制项目建设及运行维护经费项目自评得分为94.2分。发现的主要问题是项目支付率低，原因是柳州市山洪灾害防治非工程措施运行维护项目为汛后工作，于汛后10月份开展，12月份完成，由于财政资金紧张，待项目完成时财政没有下拨资金到我部门，无法支付该项资金。下一步改进措施：已签项目合同未付经费，从2022年部门项目预算经费支付。

（7）市防洪排涝工程管理处门卫人员工资项目自评得分为98分。该项目责任科室每月对秩序员的工作进行检查、督促，依据双方签订合同的相关条款按实按月结算服务费，预算资金执行率为100%，项目开展过程未发现其他问题。

（8）市防洪排涝工程管理处聘用人员工资项目自评得分为99分。根据人社批准的人数，每月按时发放聘用人员工资、缴纳社会保险费及公积金，保证人员经费的正常支出，预算资金执行率为100%，项目开展过程未发现其他问题。

（9）市社会治安巡逻防范总队桥堤支队巡防人员工资项目自评得分为98分。根据单位管辖巡防人数，按时发放人员工资、缴纳社会保险费及公积金，预算资金执行率为100%，项目开展过程未发现其他问题。

（10）水库除险加固及安全防护项目补助资金项目自评得分为93.9分。2021年市本级水库除险加固及安全防护项目共2处均已完工，项目开展过程未发现其他问题。

（11）水库移民扶持项目（补助各县）项目自评得分为94.7分。该项目年度建设目标6个项目，2021年底5个项目已提前或按时完成，剩余1个项目需跨年度实施，预计2022年4月底前完工。项目目标未完成原因是融安县大良镇石门村太平辽屯古窝路硬化建设项目受项目计划资金的安排时间影响，前期勘察设计及审批阶段耗时较长，施工工期出现跨年实施的情况。下一步我局将督促融安县有关负责人加快对接财政部门，及时做好项目进度款的审批工作，保障项目工程进度能按时按量完成。

（12）水利工程建设及运行维护经费项目自评得分为99.3分。2021年完成农村饮水安全巩固提升工程建设65处,完成水闸安全鉴定41座，完成市区防洪工程清淤1个，农村河道治理治理查长度1.26km,完成水库大坝安全鉴定27座,全市水库划界工作水库306座，项目开展过程未发现其他问题。

（13）水利行业业务管理经费项目自评得分为97.75分。2021年度水利行业业务管理经费预算资金用于柳州市水利局机关宣传、项目管理、前期工作、办公设备购置等日常工作支出。存在主要问题是年度资金执行未达100%，主要因为受经济市场影响，财政资金紧张，我局12月资金支付申请财政局未批准，项目合同经费无法支付。下一步改进措施：已签项目合同未付经费，从2022年部门项目预算经费支付。

（14）水利项目技术审查费项目自评得分为98.36分。2021年度水利项目技术审查费预算资金用于取水许可项目技术审查、水库大坝安全鉴定、水利基建项目初步设计文件审批和技术审查、以及水土保持方案审批和技术审查。存在主要问题是该项目年度资金执行未达100%，主要因为受经济市场影响，财政资金紧张，我局12月资金支付申请财政局未批准，项目合同经费无法支付。下一步改进措施：已签项目合同未付经费，从2022年部门项目预算经费支付。

（15）水土保持监督管理项目项目自评得分为95.5分。2021年完成水利部门水土保持工程完成53.55km2，存在主要问题是该项目年度资金执行未达100%，因财政局资金紧张未批复我单位支出申请，部分项目合同资金未能支付。下一步改进措施：已签项目合同未付经费，从2022年部门项目预算经费支付。

（16）柳州市水资源监测项目项目自评得分为95.7分。2021年度柳州市水利局项目包括：柳州市2021年用水统计调查、最严格水资源管理考核、柳州市用水现状和水源地现状评价及预测分析报告、广西柳州市柳江、洛清江、大年河3条重点河流生态流量保障实施方案，各项工作均按照自治区要求完成。存在主要问题是该项目年度资金执行未达100%，因财政局资金紧张未批复我单位支出申请，部分项目合同资金未能支付。下一步改进措施：已签项目合同未付经费，从2022年部门项目预算经费支付。

（17）中小型灌区渠系建设项目自评得分为100分。2021年中小型灌区渠系建设项目已完工项目7个，项目建设完成率100%，项目开展过程未发现其他问题。

（18）中央农村饮水安全市本级补助资金项目自评得分为100分。2021年完成维修农村饮水安全巩固提升项目67个，项目建设完成率100%，项目开展过程未发现其他问题。

（详见附件2：项目支出绩效自评表。）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。