第三部分：柳州市龙怀水库管理所2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计508.6万元，支出总计508.06万元，与2019年相比，收、支分别增加339.5万元、320.51万元；分别增长66.75%、65.46%。增长的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计508.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入384.99万元；占比75.8%；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0；上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0 ；事业单位经营收入0万元，占比0；0，其他收入,123.07万元，占比24.2%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计489.61万元，其中：基本支出307.17万元，占 62.74%；项目支出182.44万元， 占37.26%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收、支总决算384.99万元、384.99万元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加215.89万元，增长56.08%。增长的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2020年度财政拨款支出384.92万元，占本年支出合计的78.62%。与 2019 年相比，财政拨款支出增215.82万元，增加56.07%。增长的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020 年度财政拨款支出384.92万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出69.81万元，占 18.14%；农林水（类）支出267.71万元，占 69.55%； 住房保障（类）支出29.1万元，占 7.56%；卫生健康支出18.31万元，占4.75%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为 312.96万元，支出决算为384.99万元，完成年初预算的 123.01%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有社会保障和就业支出类、卫生健康支出类、农林水支出类、住房保障支出。

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为16.6万元，支出决算为17.07万元，完成年初预算的102.84%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为28.36万元，支出决算为38.79万元，完成年初预算的136.79%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为14.18万元，支出决算为13.94万元，完成年初预算的98.31%。决算数小于预算数的主要原因是：根据实际按需支出，年末剩余资金财政收回。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为13.41万元，支出决算为18.31万元，完成年初预算的136.51%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算。

5.农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为211.14万元，支出决算为251.71万元，完成年初预算的119.22%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算。

6.农林水（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为8万元，支出决算为16万元，完成年初预算的200%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为21.27万元，支出决算为29.1万元，完成年初预算的136.79%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出307.17万元，其中：

人员经费289.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金 、退休费、生活补助、奖励金、；

公用经费18.12万元，主要 包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、维 修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少2.16万元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.16万元，下降100%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

2019年和2020年未产生因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是：我单位本年未开展相关业务，无费用支出；公务接待费支出减少的主要原因是：本年未开展相关业务，无费用支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0万元，占0 %；公务接待费支出决算0万元，占0 %。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。02020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2020 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元。与 2019 年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元，为0支出。

十、2020 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2020年度龙怀水库部门整体支出绩效自评综合得分91分，自评结果为“优”。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。本单位为非机关单位，无此项费用。2020年度部门机关运行经费支出0万元，比 2019年增加 0万元。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额155.42万元，其中：货物支出1.69万元、工程支出153.73万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

十二、机关运行经费：本单位非机关单位，无本项经费。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。