第三部分：柳州市水利工程建设发展中心2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计918.55万元，支出总计918.55万元，与2019年收入总计1,504.38万元、支出总计1,504.38万元相比，收、支分别减少585.83；分别下降38.94%。主要原因是：项目款按项目进度支付，由于天气、人工、征地等不确定因素无法按预定时间完成及项目数量减少。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计918.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入752.83万元；占比81.96%，其他收入8.49万元，占比0.92%，年初结转和结余157.23万元，占比17.12%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计 761.31 万元，其中：基本支出665.27万元，占87.38%；项目支出96.04万元，占12.62%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位 2020年度财政拨款收、支总决算752.97万元、752.97万元。与 2019 年财政拨款收、支总决算728.42万元、728.42万元相比，财政拨款收、支总计各增加24.55万元，增长3.37%。主要原因是：年度内增人增资。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

单位 2020年度财政拨款支出752.97 万元，占本年支出合计761.31万元的98.90%。与 2019 年财政拨款支出717.22万元相比，财政拨款支出增加44.09万元，增加6.15%。主要原因是：年度内增人增资。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020 年度财政拨款支出 752.97 万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出102.30万元，占13.59%；卫生健康支出51.16万元，占6.79%；农林水（类）支出555.74万元，占73.81%；住房保障（类）支出43.77万元，占5.81%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为633.20万元，支出决算为752.97万元，完成年初预算的118.92%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有水利工程建设68.14万元，增人增资88.29万元；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款） 行政单位离退休（项）。年初预算为18.50万元，支出决算为18.60万元，完成年初预算的100.54%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内新增退休人员经费，追加预算支出0.10万元。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为52.96万元，支出决算为57.22万元，完成年初预算的108.05%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增人增资，增加调整预算支出4.27万元。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为26.48万元，支出决算为26.48万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为24.82万元，支出决算为26.67万元，完成年初预算的107.43%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增人增资，增加调整预算支出1.85万元。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为23.06万元，支出决算为24.35万元，完成年初预算的105.59%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增人增资，增加调整预算支出1.29万元。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元。决算数大于预算数的主要原因是：动用上年结余0.14万元支付职工医疗保险费用。

7. 农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为402.66万元，支出决算为467.73万元，完成年初预算的116.16%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增人增资，增加调整预算76.75万元，2020年年末结余公用经费11.68万元，已由财政收回统筹。

8. 农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为49.48万元。决算数大于预算数的主要原因是：调整增加水利项目评审费68.14万元，实际支出为49.48万元。

9. 农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为45.00万元，支出决算为38.53万元，完成年初预算的85.63%。决算数小于预算数的主要原因是：项目款按项目进度支付，由于天气、人工、征地等不确定因素无法按预定时间完成。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为39.72万元，支出决算为42.67万元，完成年初预算的107.43%。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增人增资，增加调整公积金2.95万元。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.10万元。决算数大于预算数的主要原因是：年度内增加调整住房补贴支出1.10万元。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出664.96万元，其中：

人员经费589.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费75.77万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.44万元，支出决算为0.05万元，完成预算的3.47%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0.05万元，完成预算的3.47%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年0.36万元相比减少0.31万元，下降86.11%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元；公务用车购置及运行费支出 决算减少0万元；公务接待费支出决算减少0.31万元，下降86.11%。

2019年及2020年均无因公出国（境）费、公务用车购置及运行费支出；公务接待费支出减少的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上一年有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.05万元，占100%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。

3.公务接待费支出0.05万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.05万元。主要用于上级部门到我单位开展公务活动接待产生的工作餐费。2020 年共接待国内来访团组1个、来宾7人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位 2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算均为0万元。2019年政府性基金预算财政拨款收入、支出也均为0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、2020 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。

（二）单位决算中整体支出绩效自评结果。

2020年度我单位部门整体支出绩效自评综合得分93.47分，自评结果为“优”。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度单位机关运行经费支出75.77万元，比 2019年65.74万元增加 10.03万元，增长15.25%，增加原因：人员增加运行经费增加。

（二）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额8.60万元，其中：货物支出8.60万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：利息收入、非同级财政拨款收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。