根据《柳州市审计局关于柳州市水利局2021年度部门预算执行情况调查发现问题的整改意见函》的要求，针对审计发现的问题我局认真查找问题原因，落实整改工作，现将整改情况报告如下：

一、问题一：项目预算执行率较低

问题：2021年水利行业业务管理项目执行率为77.93%、水资源节约管理与保护项目执行率为59.59%、水土保持项目执行率为43.01%、防汛项目执行率为37.81%、其他水利支出项目执行率为50.13%。

原因及整改结果：一是部分项目进度滞后。因项目建设周期长或是前期准备工作不足，项目进度滞后，导致资金当年未拨付，滞留闲置。二是水利项目实施受汛期影响。每年4-9月汛期大部分水利建设项目没办法施工，影响当年项目实施进度，造成项目资金当年没能及时支付。三是对预算执行工作不够精细。个别单位、科室在编制预算时未充分考虑项目推进及程序履行情况，如需跨年实施的项目按整体项目申请资金，年度终了成果未出，未能支付；部分科室存在把项目进度款积压到年底才集中报账，导致财政支付审批流程未能全部办理完成等原因造成资金无法支付，资金滞留结余。今后我单位将加强对单位预算执行过程的动态监督，及时掌握预算执行过程中的情况和实时动态，完善预算执行情况定期通报机制。同时，我单位将切实履行好预算执行主体的职责，加强对本单位预算执行过程的调度管理，大力推进项目进度和支出进度，加快非汛期项目施工进度，促进预算的有效执行和支出的及时实现，从而促进预算执行率的提升。

二、问题二：预算项目支出绩效目标设定不合理

问题：2021年“城郊水利建设项目（倍增工程）”“水利建设及运行维护经费”、“部门预算整体支出”绩效目标申报表中存在个别绩效指标值设置偏低、绩效指标与实际不符、绩效指标未根据批复数相应调整的问题。

原因及整改结果：一是工作人员在编制绩效目标时没有注意把相关数据与预算草案编制数据保持统一性；二是做预算时计划实施指标数不精准，导致实际完成值与计划指标值不一致；三是预算计划指标未根据批复数相应调整，导致实际完成值与计划指标值不一致。今后我们将加强预算资料编制的统一性，确保关联资料数据的一致性；预算绩效目标填报时应认真落实绩效目标值实际数，准确评估预算实施计划，确保绩效目标数、实际实施数、绩效自评数三者相互统一；加强科室间信息交流，确保相关联工作内容一致性，如果由于资金问题导致年初预算绩效目标和实际批复不一致时，及时向市财政局申请调整。

柳州市水利局    

2023年3月3日